Indicatori financiari pe ultimii 5 ani, Altman Z' Score, restanțe fiscale și semnale de risc — inclus în Due Diligence sau disponibil ca add-on la Monitoring.
KPI-uri cheie la prima vedere: Altman Z' Score, lichiditate, rata îndatorării, capitaluri proprii, pierdere netă și restanțe ANAF — cu semnale ✗/✓ colorate și interpretare imediată.
Verificare pe lista publică ANAF: dacă societatea figurează cu datorii restante, raportul include suma totală și detalii pe fiecare buget (stat, asigurări sociale, șomaj, sănătate) plus analiză textuală.
Date bilanțiere brute an cu an (active, datorii, capitaluri, CA, cheltuieli, salariați) plus indicatori calculați automat — lichiditate, îndatorare, solvabilitate, rentabilitate — cu trend ▲/▼ față de anul anterior.
Variație procentuală an/an, CAGR pe 5 ani, cel mai bun și cel mai slab an — cu grafic bare vizual și tabel detaliat cu trend per an.
Trei grafice side-by-side pentru lichiditate curentă, rata îndatorării și rentabilitatea vânzărilor — cu valoarea curentă și trendul față de primul an afișate direct pe grafic.
Narațiune analitică a evoluției indicatorilor, puncte de risc și forte ancorate temporal, scor agregat și recomandare finală de acțiune (RISC RIDICAT / MODERAT / PROFIL STABIL).
Date fictive cu scop demonstrativ. Structura și conținutul sunt identice cu rapoartele reale.
| Z' < 1.23 | 1.23 ≤ Z' < 2.90 | Z' ≥ 2.90 |
|---|---|---|
| ⚠ PERICOL | ≈ ZONĂ GRI | ✓ SIGUR |
| Risc ridicat faliment 2 ani | Monitorizare recomandată | Risc scăzut |
Modelul Altman Z' (varianta 1983 pentru firme private) combină 5 indicatori bilanțieri într-un scor unic de predicție a insolvenței. Scor curent: -0.78 — zonă de pericol.
| Buget | Principale | Accesorii | Total | Contestate |
|---|---|---|---|---|
| Buget de stat | 76.400 | 2.800 | 79.200 | 0 |
| Asigurări sociale | 27.700 | 900 | 28.600 | 0 |
| Asigurări șomaj | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Asigurări sănătate | 12.100 | 500 | 12.600 | 0 |
| TOTAL GENERAL | 116.200 | 4.200 | 120.400 | 0 |
Sursa: ANAF — lista contribuabililor cu obligații fiscale restante, publicată trimestrial conform art. 162 din Codul de Procedură Fiscală. Nu fac obiectul publicării obligațiile sub 100.000 lei (contribuabili mici), 250.000 lei (mijlocii) sau 500.000 lei (mari contribuabili). Toate obligațiile identificate sunt necontestate, deci certe și exigibile imediat.
| Denumire indicator | Valoare (RON) |
|---|---|
| Indicatori din BILANȚ | |
| Active imobilizate - total | 2.804.600 |
| Active circulante - total, din care | 1.024.800 |
| Stocuri | 342.100 |
| Creanțe | 672.400 |
| Casa și conturi la bănci | 10.300 |
| Cheltuieli în avans | 2.100 |
| Datorii | 5.502.100 |
| Venituri în avans | — |
| Provizioane | — |
| Capitaluri - total, din care | -1.672.700 |
| Capital subscris vărsat | 1.000 |
| Indicatori din CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE | |
| Cifra de afaceri netă | 4.218.400 |
| Venituri totale | 4.219.200 |
| Cheltuieli totale | 4.891.000 |
| Profit | 0 |
| Pierdere | 671.800 |
| Date Informative | |
| Număr mediu de salariați | 15 |
| Activitate CAEN | Comerț cu ridicata al produselor agricole și alimentare |
| Denumire indicator | Valoare (RON) |
|---|---|
| Indicatori din BILANȚ | |
| Active imobilizate - total | 2.981.200 |
| Active circulante - total, din care | 2.540.100 |
| Stocuri | 1.218.400 |
| Creanțe | 1.184.300 |
| Casa și conturi la bănci | 137.400 |
| Cheltuieli în avans | 4.100 |
| Datorii | 6.241.300 |
| Venituri în avans | — |
| Provizioane | — |
| Capitaluri - total, din care | -719.800 |
| Capital subscris vărsat | 1.000 |
| Indicatori din CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE | |
| Cifra de afaceri netă | 5.104.800 |
| Venituri totale | 5.105.100 |
| Cheltuieli totale | 5.924.500 |
| Profit | 0 |
| Pierdere | 952.200 |
| Date Informative | |
| Număr mediu de salariați | 18 |
| Activitate CAEN | Comerț cu ridicata al produselor agricole și alimentare |
| Denumire indicator | Valoare (RON) |
|---|---|
| Indicatori din BILANȚ | |
| Active imobilizate - total | 3.142.500 |
| Active circulante - total, din care | 1.398.700 |
| Stocuri | 418.300 |
| Creanțe | 912.100 |
| Casa și conturi la bănci | 68.300 |
| Cheltuieli în avans | 15.800 |
| Datorii | 4.388.900 |
| Venituri în avans | — |
| Provizioane | — |
| Capitaluri - total, din care | 152.300 |
| Capital subscris vărsat | 1.000 |
| Indicatori din CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE | |
| Cifra de afaceri netă | 3.218.600 |
| Venituri totale | 3.237.400 |
| Cheltuieli totale | 3.302.100 |
| Profit | 0 |
| Pierdere | 83.100 |
| Date Informative | |
| Număr mediu de salariați | 18 |
| Activitate CAEN | Comerț cu ridicata al produselor agricole și alimentare |
| Denumire indicator | Valoare (RON) |
|---|---|
| Indicatori din BILANȚ | |
| Active imobilizate - total | 198.340 |
| Active circulante - total, din care | 1.102.500 |
| Stocuri | 384.200 |
| Creanțe | 498.100 |
| Casa și conturi la bănci | 220.200 |
| Cheltuieli în avans | 9.400 |
| Datorii | 1.018.400 |
| Venituri în avans | — |
| Provizioane | — |
| Capitaluri - total, din care | 284.440 |
| Capital subscris vărsat | 1.000 |
| Indicatori din CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE | |
| Cifra de afaceri netă | 2.984.200 |
| Venituri totale | 2.991.800 |
| Cheltuieli totale | 2.768.900 |
| Profit | 222.900 |
| Pierdere | 0 |
| Date Informative | |
| Număr mediu de salariați | 12 |
| Activitate CAEN | Comerț cu ridicata al produselor agricole și alimentare |
| Denumire indicator | Valoare (RON) |
|---|---|
| Indicatori din BILANȚ | |
| Active imobilizate - total | 124.800 |
| Active circulante - total, din care | 1.284.300 |
| Stocuri | 388.100 |
| Creanțe | 778.400 |
| Casa și conturi la bănci | 117.800 |
| Cheltuieli în avans | 9.400 |
| Datorii | 1.142.600 |
| Venituri în avans | — |
| Provizioane | — |
| Capitaluri - total, din care | 266.500 |
| Capital subscris vărsat | 1.000 |
| Indicatori din CONTUL DE PROFIT ȘI PIERDERE | |
| Cifra de afaceri netă | 2.766.400 |
| Venituri totale | 2.772.100 |
| Cheltuieli totale | 2.638.500 |
| Profit | 133.600 |
| Pierdere | 0 |
| Date Informative | |
| Număr mediu de salariați | 12 |
| Activitate CAEN | Comerț cu ridicata al produselor agricole și alimentare |
| An | Cifră afaceri (RON) | Variație vs an anterior | Trend |
|---|---|---|---|
| 2020 | 2.766.400 | — | — |
| 2021 | 2.984.200 | +7.9% | ▲ |
| 2022 | 3.218.600 | +7.8% | ▲ |
| 2023 | 5.104.800 | +58.6% | ▲ |
| 2024 | 4.218.400 | -17.4% | ▼ |
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|
| Active imobilizate | 124.800 | 198.340 | 3.142.500 | 2.981.200 | 2.804.600 |
| Active circulante | 1.284.300 | 1.102.500 | 1.398.700 | 2.540.100 | 1.024.800 |
| Datorii | 1.142.600 | 1.018.400 | 4.388.900 | 6.241.300 | 5.502.100 |
| Capitaluri - total | 266.500 | 284.440 | 152.300 | -719.800 | -1.672.700 |
| Cifra de afaceri netă | 2.766.400 | 2.984.200 | 3.218.600 | 5.104.800 | 4.218.400 |
| Cheltuieli totale | 2.638.500 | 2.768.900 | 3.302.100 | 5.924.500 | 4.891.000 |
| Nr. mediu salariați | 12 | 12 | 18 | 18 | 15 |
| ── Indicatori calculați ── | |||||
| Lichiditate curentă | 1.12 | 1.08 ▼ | 0.32 ▼ | 0.41 ▲ | 0.19 ▼ |
| Rata îndatorării | 81.1% | 78.3% ▼ | 96.6% ▲ | 113.0% ▲ | 143.7% ▲ |
| Rentabilitate vânzări | 4.8% | 7.5% ▲ | -2.6% ▼ | -18.7% ▼ | -15.9% ▲ |
| Rata cheltuielilor | 95.2% | 92.5% ▼ | 102.0% ▲ | 116.1% ▲ | 115.9% = |
Lichiditatea curentă a scăzut de la 1.12 în 2020 la 0.19 în 2024, cu o deteriorare bruscă începând din 2022 când firma a contractat datorii semnificative — sub pragul minim recomandat de 1.0, indicând incapacitate de acoperire a datoriilor pe termen scurt. Concomitent, rata îndatorării a crescut de la 81.1% la 143.7% — o deteriorare accelerată a structurii financiare, semn că firma se finanțează predominant din datorii în detrimentul capitalului propriu. Rentabilitatea vânzărilor a trecut de la +4.8% profit în 2020 la -15.9% pierdere în 2024 — o inversare semnificativă a profitabilității care necesită investigarea cauzelor operaționale. În ansamblu, profilul financiar pe 2024 indică o situație de risc ridicat — toți indicatorii principali se află simultan în zone critice.
Evoluția cifrei de afaceri pe perioada 2020–2024 este mixtă, cu o variație totală de -43.9% și un CAGR de -11.0%. Alternarea perioadelor de creștere (3 ani) cu scăderi (1 an) sugerează o activitate influențată de factori externi.
Profilul financiar indică o situație critică cu mai mulți indicatori simultan în zone de pericol. Se recomandă due diligence financiar aprofundat și solicitarea explicațiilor din partea conducerii înainte de orice angajament contractual sau financiar.
Această sinteză este generată automat și are caracter informativ. Nu înlocuiește o analiză financiară profesională sau consultanța unui expert contabil.
Raportul ANAF nu se comandă individual — face parte din pachete mai largi, fie ca livrare punctuală, fie ca monitorizare continuă.
Raportul ANAF este inclus în Due Diligence sau disponibil ca add-on la Monitoring.
Trimite cererea